泸州职业技术学院2018年部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。泸州职业技术学院是经四川省政府批准，成立于2002年4月，是泸州市市属的唯一一所普通高校。其主要职责：培养高技能型人才。现有职能部门30个，在职职工487人，其中2018年新进31人，退休10人，死亡2人，调出14人。学生9801人。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年我院财务工作在市财政局的具体指导下，认真完成了各项财务工作，严格内控制度，对决算进行完整编报，完善了内控制度。并通过多种渠道积极筹措事业发展经费，进行SYB创业培训等，积极与企业合作，争取更多的横向课题，使得缴入国库的预算资金不断增大。在保障学院正常支出的前提下，合理安排资金，加大对在校学生的资助力度，用事业收入减免贫困学生的学费，发放代英奖学金，激励学生的学习热情。进行了丰富多彩的学生活动。同时2018年大力建设优质高职院校项目，深化产教融合校企合作，建设3个省级现代学徒制专业、建设完成3个省级生产性实训基地、新建1个院级虚拟仿真实训中心、推进2个职教集团建设，利用市财政专项资金不断改善学院的办学条件 ，为加强高层次人才为重点的教师队伍建设，进行人才引进以及教师参加教育部高职高专师资培训项目和国内重点高校、知名企业的进修培训，深化了双师型教师队伍建设，有效改善了学院师资队伍结构。

二、机构设置

无下属二级单位

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计33995.68万元、支出总计33988.18万元。与2017年相比，收入总计增加17202.05万元，增长102.43%，支出总计各增加17209.4万元，增长102.56%。主要变动原因是学校二期工程建设中，增加了建设经费，另外建设优质高职院校，设备购入增大。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计33995.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入14461.91万元，占43%；政府性基金预算财政拨款收入13000万元，占38%；事业收入6291.48万元，占18%；其他收入242.29万元，占1%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计33988.18万元，其中：基本支出13958.64万元，占41%；项目支出20029.54万元，占59%；

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计27461.91万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加15264.3万元，增长125%。主要变动原因是增加新校区二期工程款。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出14461.91万元，占本年支出合计的43%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加2264.3万元，增长18.56%。主要变动原因是在去年的基础上增加生均拨款数。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出14461.91万元，主要用于以下方面:教育支出（类）12392.43万元，占86%；科学技术（类）支出29.47万元，占0.2%；社会保障和就业（类）支出1123.35万元，占8%；医疗卫生支出313.04万元，占2%；住房保障支出603.62万元，占3.8%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为14461.91万元，完成预算100%。其中：

1.高等职业教育:支出决算为12376.43万元，完成预算100%。

2.培训支出:支出决算为5万元，完成预算100%。

3.其他进修及培训：支出决算为9万元，完成预算100%。

4.其他技术与研究开发支出:支出决算为19.67万元，完成预算100%。

5、社会科学研究:支出决算为9.8万元，完成预算100%。

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出:支出决算为678.98万元，完成预算100%。

7、机关事业单位职业年金缴费支出:支出决算为348.65万元，完成预算100%

8、求职创业补贴:支出决算为75.72万元，完成预算100%。

9、其他就业补助支出:支出决算为20万元，完成预算100%。

10.事业单位医疗:支出决算为237.64万元，完成预算100%。

11、公务员医疗补助:支出决算为75.4万元，完成预算100%。

12、住房公积金:支出决算为585.25万元，完成预算100%。13、购房补贴:支出决算为18.37万元，完成预算100%。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出7432.37万元，其中：

人员经费6888.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费543.43万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，财政拨款未安排“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，因公出国（境）团组数为0，人数为0；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元，公务接待批次及人数均为0。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出1300万元，用于学校二期工程建设。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

1. 预算绩效情况说明

2. 预算绩效管理工作开展情况。

   根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对优质高职院校等项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

   本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，整体绩效完成较好，年度项目支出完成率为100%，完善了学院视觉识别系统建设、形成较完备的制度体系和标准体系、建立教学工作诊断和改进制度。本部门还自行组织了4个项目绩效评价，从评价情况来看学院专业教师中双师素质教师比例≥80%；高级职称教师比例≥32%；硕士以上教师比例≥63%；引进培养中青年骨干教师20名；引进培养教学名师5名；引进培养专业带头人5名。建设3个省级现代学徒制专业、建设完成3个省级生产性实训基地、新建1个院级虚拟仿真实训中心、推进2个职教集团建设。

3. 项目绩效目标完成情况。

   本部门在2018年度部门决算中反映“建设优质高职院校””定向培养村小教师”“土地购置”“培训工作”“生源地贷款风险金和利息”等5个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

4. 建设优质高职院校项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2200万元，执行数为2200万元，完成预算的100%。通过项目实施，推进管理体制机制改革创新，加强高水平专业建设，深化产教融合校企合作，加强双师型教师队伍建设。提升社会服务能力。途胜国际交流与合作水平加强学院条件建设。发现的主要问题：1、高水平中外合作办学项目推进较缓，合作形式相对单一。2、校企合作项目落实推动速度不够，项目建设成效不突出。3、学生获得授权专利未实现突破。下一步改进措施：1、加强资金使用监管，严格落实资金使用规定，确保资金专款专用。2、加强高水平专业建设，提升学校办学水平。3、创新校企合作体制机制，全面深化产教融合。4、精准施策助力脱贫攻坚，提升社会服务能力。

5. 定向培养村小教师项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数600万元，执行数为600万元，完成预算的100%。通过项目实施，大多数学生将按期考取教师资格证，学生音、体、美、语、数、外各个方面均有大幅提升，能胜任各科教学需要，三县农村教育提供优质的师资，确保农村教育质量。发现的主要问题：仍有极少数学生为能完成培养目标。下一步改进措施：针对个体学生差异，制定可行培养方案。

6. 土地购置项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13000万元，执行数为13000万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成泸州职业技术学院新校区第三期工程建设用地约235亩，其中教育用地约220亩，绿化用地约15亩。

7. 培训工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数800万元，执行数为800万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障各类培训圆满完成，使相关培训人员知识体系更新。

8. 生源地贷款风险金和利息项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障2018年学生顺利得到生源地助学贷款，帮助贫困学生顺利完成学业。发现的主要问题：有学生对贷款操作流程不熟导致贷款不能顺利进行。下一步改进措施：加强对学生的指导。

1. 部门开展绩效评价结果。

   本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《泸州职业技术学院2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

   十一、其他重要事项的情况说明

   （一）机关运行经费支出情况

   2018年，机关运行经费支出0万元，与2017年决算数持平。

   （数据来源财决CS05表）

   （二）政府采购支出情况

   2018年，泸州职业技术学院政府采购支出总额2334.84万元，其中：政府采购货物支出1846.96万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出487.88万元。授予中小企业合同金额0万元。

   （数据来源财决CS06表）

   （三）国有资产占有使用情况

   截至2018年12月31日，泸州职业技术学院共有车辆10辆，其中：一般公务用车1辆、特种专业技术用车1辆、其他用车7辆，其他用车主要是用于校车、通信用车、后勤车辆等。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

   （数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。主要是学费、住宿费收入等。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是教师横向课题收入、违约金、银行利息收入等。

4.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

5.教育（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：指反映国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

6.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。

7.教育（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）：反映其他用于进修及培训方面的支出。

8.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映其他用于教育方面的支出。

9.科学技术（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发（项）：指反映其他用于技术研究与开发的支出。

10.科学技术（类）社会科学（款）社会科学研究（项）：指除社科基金支出外的社会科学研究支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位基本养老保险费支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：指指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

13.社会保障和就业（类）就业补助（款）求职创业补贴（项）：指政府对符合规定条件的高校毕业生等求职创业给予的补贴支出。

14.社会保障和就业（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）：指其他用于促进就业的补助支出。

15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指政府部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

16.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

17.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位安人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按房改政策规定，行政事业单位向符合条件的职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

19.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（项）：指其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

泸州职业技术学院部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。我院由建筑工程学院、人文学院、机械工程学院、院办公室、招生就业处、学生处、教务处等30个二级学院及职能部门构成。

（二）机构职能。我院是综合性公办普通高等职业学校。学院以立“德树人”为根本任务，走产学研相结合的道路，履行人才培养、科学研究、社会服务、文化传承与创新的职能。

（三）人员概况。在职职工487人，其中2018年新进31人，退休10人，死亡2人，调出14人。学生9801人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。其中专项资金财政拨款27461.91万元，其中一般公共预算财政拨款收入14461.91万元，政府性基金预算财政拨款13000万元，助学金1581.22万元。

（二）部门财政资金支出情况。其中专项资金财政拨款27461.91万元，其中一般公共预算财政拨款收入14461.91万元，政府性基金预算财政拨款13000万元，用于新校区二期工程建设，助学金1581.22万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

我院2018年总体目标是改善办学条件，提升人才培养质量，提升社会服务能力，改善师资队伍结构，产教融合、校企合作机制完善、提升现代大学能力。其中重点建设优质高职院校，按照申报书的资金预算编制，生均拨款用于相关的设备软件等学校的硬件设施等，并按照年初预算计划执行。

（二）专项预算管理。

学院高度重视经费的管理，资金要求按照进度使用经费，开展自查，项目管理部门按照相关的任务书实时绩效监控 按照相关的财务管理制度、财务规定，有效地实施了内部监督和控制。并且对专项资金建立专帐核算，按照专项资金的使用要求严格使用，保证会计工作的真实性、完整性，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，严格执行采购政策，制定了相关的财务制度、资产管理制度，健全内控制度管理、并及时做到信息公开。

（三）结果应用情况。

据第三方社会调查机构报告显示：我院毕业生就业率一直保持在97%以上，本地就业率37%，用人单位满意度83.33%；毕业生就业对口率比全国高职平均水平高8个百分点，毕业生教学满意度保持在91%左右。学院建设5个高水平特色专业（群），建设3个省级现代学徒制专业、建设完成3个省级生产性实训基地、新建1个院级虚拟仿真实训中心、推进2个职教集团建设，专业教师中双师素质教师比例≥80%；高级职称教师比例≥32%；硕士以上教师比例≥63%，省厅级以上科研项目15项；专利30项，生均教学仪器设备值达到7700元。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。财政资金做到专款专用，切实用好管好了资金。通过教育经费专项的投入，办学条件得到改善，使得学院提升办学质量，师资队伍进一步优化，学生综合能力培养成效显著。

（二）存在问题。由于学院在发展过程中，在基本办学条件的生师比、教学行政用房生均面积、生均图书都还未达到国家高职院校办学要求。

（三）改进建议。进一步推进管理体制机制改革创新，加强高水平专业建设，深化产教融合校企合作，加强双师型教师队伍建设，提升社会服务能力。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表